Les unités des enquêtes spéciales du Bureau du surintendant des faillites (BSF) enquêtent sur des infractions pénales et criminelles au sens de la Loi sur la faillite et l'insolvabilité (LFI) et du Code criminel qui prennent place dans le cadre des faillites ou de situations d'insolvabilité.
Il y a trois unités des enquêtes spéciales et elles sont situées à Montréal, Toronto et Vancouver. Elles travaillent en étroite collaboration avec la Gendarmerie royale du Canada (GRC) dans les enquêtes où l'on soupçonne la présence d'activités criminelles en rapport avec la LFI et le Code criminel.
En 2010, le BSF et la GRC ont renouvelé leur protocole d'entente à l'appui de leur coopération au niveau des enquêtes dans les dossiers de faillite, ces enquêtes visant le maintien de l'intégrité du système d'insolvabilité au Canada.
Statistiques sur les enquêtes menées dans l’ensemble du pays en 2015-2016
Entre le 1er avril 2015 et le 31 mars 2016, 66 nouveaux mandats d’enquête ont été envoyés aux Unités des enquêtes spéciales du BSF. Des poursuites en justice ont été intentées dans 34 dossiers de faillite (pour un montant global d’environ 17 M$), dont plusieurs à la suite de mandats d’enquête émis avant la période visée. Au total, 134 accusations ont été portées en vertu de la LFI et 131 accusations, en vertu du Code criminel.
Différentes peines ont été imposées aux faillis reconnus coupables d’une infraction, par exemple :
- emprisonnement;
- peines avec sursis, y compris, mais non de façon limitative, la détention à domicile, les travaux communautaires, la probation, les couvre-feux et la surveillance électronique;
- ordonnances de restitution.